Годовая бухгалтерская отчетность за 2025 год.

Пояснения к бухгалтерской отчетности АО «Автогрузсервис» за 2025 год

1.1. Полное наименование организации: Акционерное Общество «Автогрузсервис».
1.2. ИНН, КПП, ОГРН организации: 2317011943/231701001 ОГРН 1022302714417.
1.3. Свидетельство о внесении записи в Единый государственный реестр юридических лиц: серия 23 № 008535608 зарегистрировано Межрайонной инспекцией Федеральной налоговой службы № 8 по Краснодарскому краю, территориальный участок 2367 по Адлерскому району г. Сочи за основным государственным номером № 1072317000689, дата внесения записи 15.08.2012г.
1.4. Место нахождения: 354340, Краснодарский край, г. Сочи, ул. Кирпичная 24
1.5. Общество зарегистрировано в государственных внебюджетных фондах:

Пенсионном фонде РФ, регистрационный № 033-021-000290;
Фонде социального страхования РФ, регистрационный № 2316529215;
Фонде обязательного медицинского страхования РФ, регистрационный № 034010703263777 .

1.6. Обособленных подразделений, в том числе филиалов и представительств- нет.
1.7. Основной целью создания и деятельности Общества является извлечение прибыли путем осуществления предпринимательской деятельности.
1.8. Дочерних и зависимых обществ нет.
1.9. Единоличным исполнительным органом Общества является генеральный директор – Ананов Владимир Анастасович (избран решением, протокол 30/05 от 30.05.2023 г.).
1.10. Главный бухгалтер – Гегеле Татьяна Борисовна ( приказ № 115-ТД от 01.02.2024 г. )
1.11. На годовом общем собрании акционеров, состоявшемся 12 мая 2025 г. был избран следующий состав совета директоров АО «Автогрузсервис»:

Авагимов Георгий Григорьевич;
Ананов Владимир Анастасович;
Гегеле Татьяна Борисовна;
Гегеле Георгий Борисович;
Майстрюкова Надежда Николаевна.

Председателем совета директоров выбран - Авагимов Георгий Григорьевич.

1.12. Размер уставного капитала на 31.12.2025 г составляет 403420 руб.
1.13. Численность акционеров АО «Автогрузсервис» - 75 человек. Ведение и хранение реестра акционеров АО «Автогрузсервис» в 2025 году осуществлял независимый регистратор – Акционерное общество ВТБ Регистратор.
Бенефициарным владельцем АО «Автогрузсервис» является Кошлякова Нина Степановна, лицо владеющее более 25 % в уставном капитале организации.
1.14. АО «Автогрузсервис» применяет упрощенную систему налогообложения с объектом налогооблажения - доходы.
1.15. АО «Автогрузсервис» осуществляет следующие виды деятельности:

Аренда нежилых помещений
Услуги по размещению оборудования базовой станции
Предрейсовый выпуск автомобиля
Услуги по заключению договора
Предоставление технологической стоянки
Автоуслуги
Техобслуживание и ремонт транспортных средств
Возмещение коммунальных услуг.

1.16. Код вида экономической деятельности, которая является основной ОКВЭД – 49.41
1.17. Среднесписочная численность работающих за отчетный период составляет 22 человека, списочная численность на 31.12.2025 г - 26 человек . Средняя заработная плата за 2025 год -47 290 руб. Заработная плата выплачивалась своевременно.
1.18. На основании Решения банка России от 30.06.2023 № РБТ-3/139 ОАО «Автогрузсервис» освобождено от обязанности осуществлять раскрытие информации в соответствии со статьей 30 Федерального закона № 39-ФЗ.
1.19. Общество является малым предприятием (дата внесения в реестр 10.08.2017) и в соответствии с п.1.19. и приказом руководителя с 2023 года перешло на упрощенный бухгалтерский учет.

2. Сведения об учетной политике

2.1. Бухгалтерский учет ведется в соответствии с Федеральным законом от 06.12.2011г. № 402-ФЗ «О бухгалтерском учете», Положениями по бухгалтерскому учету, учетной политикой с использованием специализированной бухгалтерской программы «1С:Предприятие» 8.3.

Бухгалтерский учет ведется методом двойной записи.
Бухгалтерский учет осуществляется бухгалтерской службой как самостоятельным структурным подразделением под руководством главного бухгалтера.
Бухгалтерская отчетность Общества сформирована, исходя из действующих в Российской Федерации правил бухгалтерского учета и отчетности.
Для оформления фактов хозяйственной жизни используются унифицированные формы первичных учетных документов.

При отсутствии унифицированных форм применяются формы документов, разработанные организацией и содержащие обязательные реквизиты, указанные в ч. 2 ст. 9 Федерального закона «О бухгалтерском учете». Формы первичных учетных документов, применяемые организацией, приведены в Приложении № 2 к Учетной политике.

Движение первичных учетных документов (их создание или получение от контрагентов, принятие к учету, обработка, передача в архив) регулируется графиком документооборота, содержащимся в Приложении № 3 к Учетной политике.
Учет доходов и расходов ведется в соответствии с Положением по бухгалтерскому учету «Доходы организации» ПБУ 9/ 99, «Расходы организации» ПБУ 10/99.
Расходы по кредитам и займам признаются прочими расходами ( ПБУ 15/2008).
Сырье и материалы принимаются к учету по фактической себестоимости. При отпуске материалов в производство или на иные цели их оценка производится по средней себестоимости (п. 10,11,12 ФСБУ 5/2019).
Затраты на управленческие расходы включаются в расходы того периода, в котором они были понесены и относятся на счет 26 «Общехозяйственные расходы» , списываются на конец каждого месяца на 90.8 счет.
Срок полезного использования объектов при поступлении ОС определяется исходя из ожидаемого периода времени, в течении которого объект будет приносить выгоды. (п.8 ФСБУ 6/2020)

Основные средства включаются в состав амортизационных групп исходя из сроков полезного использования , способа начисления амортизации и сходных функциональных признаков согласно группировке объектов основных фондов с учетом Общероссийского классификатора основных фондов (ОКОФ) ОК 013-2014 (СНС 2008), введенного в действие Приказом Росстандарта от 12.12.2014 № 2018-ст и подлежащих обязательному применению Организацией.
Ежегодная переоценка основных средств не производится. (пп «а» п.13ФСБУ 6/2020)
Активы, в отношении которых выполняются условия, служащие основанием для принятия их к бухгалтерскому учету в качестве объектов основных средств, стоимостью менее 100 000 рублей за единицу отражаются в бухгалтерском учете и отчетности в составе материально-производственных запасов.
При начислении амортизации объектов основных средств в бухгалтерском учете применяется линейный способ.

Нормы ФСБУ 25/2018 применяются только к тем договорам аренды, которые предусматривают переход права собственности на объект аренды к арендатору . Учет операций по всем остальным договорам аренды ведется без применения ФСБУ 25/2018.

Организация согласно п.п. 11,12 ФСБУ 25/2018 аренду земельного участка учитывает так же как и раньше.

Организация применяет упрощенный бухгалтерский учет. Годовая отчетность состоит из формы бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах и кратких пояснений к ним. При ее формировании не учитываются требования ПБУ 8/2010 «Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы», ПБУ 11/2008 «Информация о связанных сторонах», ПБУ 16/02 «Информация по прекращаемой деятельности».

3. Основные показатели деятельности.

3.1. Пояснения к бухгалтерскому балансу и финансовым результатам хозяйственной деятельности, касающиеся существенных показателей
3.1.1. Актив баланса

Строка 1150 «Основные средства» увеличилась стоимость ОС за счет вложения денежных средств в капитальный ремонт производственного здания – навес из 4 модулей для последующей сдачи в аренду ООО «Деловые линии» .
Дебиторская задолженность на 31.12.2025 г осталась на уровне прошлого года.

Обществом не создается резерв под обеспечение материально-производственных запасов.
3.1.2. Пассив баланса

Строка 1370 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на 31.12.2025 года составила 8284948,69.
Строка 1520 " Кредиторская задолженность» увеличилась на 15 000 000 рублей- был внесен аванс ООО «Деловые линии» для капитального ремонта здания модуля .

3.2. Пояснения к отчету о прибылях и убытках, касающиеся существенных показателей

Строка 2110 «Выручка»: За 2025 г выручка составила 34589949,46 рублей, что на 72,35% больше, чем за 2024г.
Строка 2400 «Чистая прибыль (убыток)» составила 1334982 рублей., что показывает стабильную работу предприятия.

4. Чистые активы Общества

Чистые активы общества на 31.12.2025г составляют 15 700 181,89 руб.

5. Судебные разбирательства

Судебные разбирательства и претензионные споры, в результате которых могут возникнуть обязательства: Дело № А32-30756/2020 истец-Администрация города Сочи о взыскании арендной платы за земельный участок в сумме 1 678 318 рубля 45 копейки в следствие изменения его рыночной стоимости.

6. Непрерывность деятельности

Несмотря на введение в отношении Российской Федерации и банков международных ограничительных экономических мер, риск банкротства или нарушения непрерывности деятельности у организации отсутствует, так как она не осуществляет операций в иностранной валюте, не привлекала заемных средств, а также имеет достаточный запас финансовой прочности.

Прекращение деятельности не осуществлялось и не планируется.

Генеральный директор Ананов В. А.

Главный бухгалтер Гегеле Т. Б.